Prendre le temps de créer un budget de trésorerie est du temps bien utilisé et, à notre avis, il est préférable de suivre vos flux de trésorerie et votre budget sur une base mensuelle. Cela vous aidera à planifier à l’avance et à tirer parti des opportunités. Le meilleur de tous, c’est que ce n’est vraiment pas compliqué, même si les mathématiques ne sont pas votre point fort. Il suffit de suivre les étapes ci-dessous.

 

Étape 1 : Connaître vos flux de trésorerie

Les flux de trésorerie permettent de suivre toutes les entrées (recettes) et sorties (paiements) de trésorerie qui pompent dans votre entreprise.
 

Entrée :
C’est le grand total de vos ventes clients, des autres revenus de l’entreprise et des recettes.

  • Ventes en espèces : Les achats des clients pour lesquels le paiement est effectué au moment de la vente, y compris les achats par carte de crédit. Lire cet article sur virtualis.
  • Les comptes clients (débiteurs) : Les paiements reçus des factures.
  • Autres recettes commerciales, notamment :
    • Intérêts
    • Dividendes
    • Subventions
    • Subventions

Sortie :
C’est la somme totale de tous les coûts encourus pour le fonctionnement de votre entreprise et des paiements, tels que :

  • Comptes fournisseurs (créanciers) : Les paiements aux fournisseurs/créanciers.
  • Les paiements de la dette à long terme : Les paiements d’intérêts et de capital, par exemple.
  • Les frais généraux : Loyer, électricité, fournitures de bureau, publicité, frais de comptabilité et entretien.
  • Autres dépenses : La plupart des coûts moins fréquents tels que les impôts, la TPS, la PAYG, le super et l’assurance.
  • Traitements et salaires des employés.

Étape 2 : Créez votre budget de trésorerie

Revoir votre situation de trésorerie au moins une fois par mois, et assurez-vous de prévoir du temps pour le faire afin de ne pas l’oublier. Cela devrait vous permettre de toujours avoir une idée actualisée de votre situation de trésorerie :

  1. Déterminer votre montant de départ (c’est-à-dire le montant qui se trouve déjà sur votre compte bancaire).
  2. Ajouter les revenus et les recettes (y compris la TPS) que vous vous attendez à recevoir ce mois-là. Cela permettra de clarifier le total des liquidités disponibles pour les dépenses et les paiements du mois.
  3. Répétez pour les dépenses et les paiements prévus (y compris la TPS), y compris les dépenses peu fréquentes telles que les taxes ou les assurances.

Étape 3 : Calculer votre position de trésorerie

Une fois que vous connaissez vos entrées et sorties d’argent, vous devriez être en mesure de calculer votre position de trésorerie.

Position de trésorerie finale = Total des entrées d’argent – total des sorties d’argent

Ce que vous pouvez envisager en fonction du résultat de votre position de trésorerie :

  • Positif : Vous pourriez avoir la capacité de dépenser, d’épargner ou d’investir dans l’entreprise.
  • Neutre : Il devrait y avoir suffisamment de liquidités pour financer l’entreprise, mais vos options d’épargne et d’investissement sont limitées.
  • Négatif : Vous devrez peut-être trouver d’autres sources de trésorerie pour assurer le fonctionnement de l’entreprise, par exemple l’autofinancement, les fonds propres des investisseurs.